Maestría:

Maestría en Auditoría Impositiva (MIA)

Título de la Tesis

Propuesta de la creación de una Central Nacional de Riesgos para las casas de cambios con énfasis en la Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo en Paraguay al 2023

Resumen

Con el paso de las últimas décadas, se ha intentado luchar contra los fondos que proceden de áreas que actualmente se encuentran vedadas por las leyes de diferentes países y se trata de imposibilitar que dichos ingresos vayan al sistema financiero legal. El problema es, que existen esquemas de personas que se han especializado en lo que se conoce habitualmente como lavado de dinero o lavado de activos y que provienen de unidades de negocios ilegales tales como venta de armas, ventas de drogas, secuestros, prostitución, entre otros, y esas entradas de flujo de dinero, ellos desean ingresarlos en el sistema financiero para poder ser utilizados en la adquisición legal de bienes y negocios, esto trae consigo que los especialistas en lavado, evasión y elusión, usen los vacíos legales para llegar a sus objetivos, por lo cual, se estará estudiando en este trabajo sobre la necesidad de contar con una Central Nacional de Riesgos para casas de cambios con énfasis en la Prevención de Lavado de Activos y Financiación del terrorismo con el fin de evitar que dichos activos ingresen en el sistema financiero. Se sugerirán mejoras en las herramientas para ser eficientes y efectivos para llegar al compromiso de lucha contra el Lavado de Dinero y Lucha contra el terrorismo en el área de casas de cambios dentro del territorio del Paraguay, por lo cual, se estudiará en parte la operatividad propia de las casas de cambios así como áreas en las que existe permeabilidad en lo que refiere a leyes y controles y de esa forma poder realizar las correspondientes modificaciones demostrando la necesidad de contar con una Central Nacional de Riesgos para mitigar las posibles documentaciones falsificadas y de esta forma evitar el flagelo que afecta a la mayoría de los países en vía de desarrollo y que frena una economía sana y dispuesta a un crecimiento para trabajar con países desarrollados.